Nowy proces CRA wciąż powoduje problemy, a termin składania deklaracji tuż tuż

Nowy proces CRA wciąż powoduje problemy, a termin składania deklaracji tuż tuż

Do terminu składania zeznań podatkowych pozostało mniej niż dwa tygodnie, a w systemach internetowych Kanadyjskiej Agencji Podatkowej (CRA) wciąż nie pojawiły się formularze podatkowe dla wielu kanadyjskich podatników. Każdego roku pracodawcy i instytucje finansowe mają obowiązek przekazać CRA kopie dokumentów podatkowych – takich jak formularze T4 (informacje o dochodach z pracy) czy T5 (dochody z inwestycji) – w określonym terminie. Następnie CRA udostępnia te formularze poprzez swoje portale internetowe, np. konto My Account podatnika. W ten sposób programy podatkowe, takie jak TurboTax, lub księgowi mogą cyfrowo uzyskać potrzebne dane. Problem w tym roku wynika z nowego procesu weryfikacji, który CRA wprowadziła w styczniu 2025 roku. Według CRA ma on na celu zapewnienie poprawności danych otrzymywanych od pracodawców i instytucji finansowych. „CRA aktywnie pracuje nad rozwiązaniem wszystkich nieprawidłowości, konsultując się m.in. z podmiotami wystawiającymi dokumenty, aby zapewnić ich dostępność na portalu” – przekazał rzecznik prasowy CRA w wiadomości e-mail. Na początku miesiąca agencja poinformowała dziennik The Globe and Mail, że ma nadzieję rozwiązać problem do połowy kwietnia. Jednak w odpowiedzi na pytanie CBC nie udzielono informacji, czy rzeczywiście osiągnięto postęp w tym zakresie. Kim G. C. Moody, założyciel Moodys Tax i ekspert ds. prawa podatkowego, twierdzi, że chociaż niektóre formularze zaczęły się już pojawiać, wiele z nich nadal nie jest dostępnych cyfrowo dla wielu specjalistów w jego firmie. Dodatkowo, pojawiły się przypadki podwójnych formularzy, co generuje nowe komplikacje. Zdaniem Moody’ego, nie ma reguły co do tego, które dokumenty są brakujące – problem nie dotyczy tylko jednego rodzaju formularzy ani konkretnych instytucji czy pracodawców. CRA nie zdecydowała się na przedłużenie terminu, mimo występujących trudności. Co to oznacza dla mojego rozliczenia podatkowego? Pomimo braków w systemie CRA, nadal można (i trzeba, jeśli jesteś winien podatek) złożyć zeznanie do 30 kwietnia. Może to być jednak mniej wygodne i bardziej czasochłonne. Kiedy pracodawcy i instytucje finansowe przesyłają dane do CRA, przekazują także kopie bezpośrednio podatnikowi. Oznacza to, że informacje niezbędne do rozliczenia są dostępne, choć niekoniecznie w systemie CRA. Może być konieczne pobranie formularzy z konta bankowego lub portalu pracowniczego, albo oczekiwanie na ich przesłanie pocztą. Jeśli korzystasz z usług takich jak Intuit czy TurboTax, prawdopodobnie nie będziesz mógł skorzystać z funkcji automatycznego uzupełniania danych – konieczne będzie ręczne wprowadzanie informacji linijka po linijce. Zarówno Wealthsimple, jak i TurboTax poinformowały CBC, że są świadome problemu. TurboTax w oświadczeniu mailowym przyznał, że brakujące formularze wpływają na funkcję automatycznego uzupełniania i podkreślił, że pozostaje „w bezpośrednim kontakcie z przedstawicielami CRA, domagając się odpowiedzialności i zdecydowanych działań w celu rozwiązania problemów, które dotykają naszych klientów oraz wszystkich Kanadyjczyków”. Osoby korzystające z usług profesjonalnych księgowych będą musiały przekazać im brakujące formularze, w wersji elektronicznej lub papierowej, aby umożliwić prawidłowe rozliczenie. Ci, którzy samodzielnie składają deklarację i nie zauważą brakujących informacji o dochodach, mogą złożyć błędne zeznanie – przez co stracą prawo do ulg lub będą musieli dopłacić więcej niż zakładali. Shari-Lynn Hiltz, certyfikowana księgowa z Halifax, zaleca weryfikację wszystkich źródeł dochodu przed złożeniem deklaracji, zwłaszcza jeśli nie używa się automatycznego wypełniania danych. Dobrym rozwiązaniem jest porównanie sumy rocznego dochodu z formularza T4 z kwotą „year-to-date” widniejącą na ostatnim odcinku wypłaty. Według niej warto również skontaktować się z doradcami inwestycyjnymi i instytucjami finansowymi, by upewnić się, że posiadamy wszystkie niezbędne dokumenty. Nawet jeśli proces jest bardziej czasochłonny, Hiltz podkreśla, że warto złożyć zeznanie do 30 kwietnia – szczególnie jeśli jesteśmy winni podatek, ponieważ w przeciwnym razie grożą dodatkowe opłaty. Lepiej, jej zdaniem, złożyć deklarację na czas i później skorygować ewentualne błędy lub skorzystać z nowych ulg. Chociaż brak funkcji automatycznego uzupełniania danych może nie być dużym problemem dla osób składających pojedyncze zeznania, stanowi poważne utrudnienie dla specjalistów podatkowych, którzy w sezonie rozliczają setki, jeśli nie tysiące deklaracji. Hiltz przyznaje, że w tym roku brakujące dokumenty znacznie utrudniają jej pracę. Mówi, że niemal każdy klient miał brak przynajmniej jednego lub dwóch dokumentów – tylko jedno lub dwa rozliczenia przebiegły bez żadnych problemów z formularzami. W praktyce oznacza to, że musi rozpocząć przygotowanie zeznania, a następnie je wstrzymać, by poprosić klienta o brakujące dokumenty, przesłane mailowo lub dostarczone osobiście. Korzysta także z funkcji automatycznego uzupełniania danych, by przyspieszyć pracę – a jej brak, wraz z koniecznością przerywania i wracania do pracy, znacząco ją spowolniły. Szacuje, że opóźnienie wynosi już tydzień lub dwa. I choć wszyscy księgowi starają się za wszelką cenę uniknąć przekroczenia terminu końca kwietnia, istnieje ryzyko, że niektóre deklaracje nie zostaną złożone na czas. „To wyczerpujące” – mówi Hiltz. „Powoduje… więcej przerw w pracy. Trudniej się skupić, bo ciągle ktoś kontaktuje się w sprawie brakujących danych.” Moody podziela jej opinię. Jego zdaniem, w zależności od liczby brakujących dokumentów, czas potrzebny na rozliczenie może się podwoić, potroić, a nawet czterokrotnie wydłużyć. Dodaje, że jest rozczarowany tym, co postrzega jako powtarzający się schemat problemów w trakcie sezonów podatkowych – w 2023 roku przedłużono w ostatniej chwili termin składania deklaracji dla właścicieli nieużywanych lub pustych nieruchomości, a w zeszłym roku zawieszono obowiązek składania nowych deklaracji dotyczących „bare trustów” zaledwie kilka dni przed końcowym terminem. „Nie chcę krytykować CRA… bo mają bardzo ważne zadanie do wykonania. Ale uważam, że konieczna jest poważna refleksja nad tym, co dzieje się z ich platformami technologicznymi i procesami wewnętrznymi” – podsumowuje Moody.